логотип Консультант Плюс Самара лого
(846) 22-33-000
Компания "Консультант Самара" » Вопрос эксперту » Часто задаваемые вопросы » Можно ли сейчас рассчитать лимит кассы на 2020 год и как это правильно сделать (с примером)?

Можно ли сейчас рассчитать лимит кассы на 2020 год и как это правильно сделать (с примером)?

Да, можно. В качестве расчетного периода можно взять любой период от одного до 92 дней включительно за любой год (текущий или любой из прошедших) (п. 1 Приложения к Указанию Банка России от 11.03.2014 N 3210-У).

Пример. Расчет лимита кассы на 2020 год

Покажем расчет предельной суммы в кассе исходя из поступлений за проданные товары в октябре, ноябре и декабре 2019 года.

Выручку организация сдает в банк каждый 3 день. Режим работы – без выходных с 9.00 до 21.00.

Объем поступлений наличных денежных средств за проданные товары за октябрь, ноябрь и декабрь составил 3 542 800 руб., в том числе: в октябре – 429 300 руб.; в ноябре – 677 800 руб.; в декабре – 2 435 700 руб.

Расчетный период, за который учитывается объем поступлений наличных денежных средств, составляет 92 рабочих дня (31 дн. + 30 дн. + 31 дн.). Лимит остатка наличных денег в кассе равен 115 526, 09 руб. (3 542 800 руб. : 92 дн. × 3 дн.).